Главная » Защита прав » Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Процесс нашего взаимодействия

1. Вы звоните или пишите мне на E — mail [email protected] и сообщаете суть дела или оставляете свой контактный телефон по которому вам можно перезвонить

2. Узнаете по телефону или по электронной почте о документах необходимых для заполнения для Вас декларации 3-НДФЛ

3. Затем Вы высылаете мне необходимые сведения и документы по электронной почте или передаете мне копии документов при личной встрече

4. Готовую декларацию по форме 3-НДФЛ ( PDF -формат ) Вы после оплаты получаете на свою электронную почту, или в распечатанном виде в заранее обусловленном месте (у метро)

Программы для заполнения декларации 3-НДФЛ

Налоговый кодекс РФ

Пример декларации 3-НДФЛ

при оформлении стандартного налогового вычета

В данном разделе Вы можете ознакомится с примером по заполнению налоговой декларации по доходам физических лиц по форме 3-НДФЛ при получении налогоплательщиком стандартного вычета на ребенка.

Декларация по ф.3-НДФЛ состоит из большого количества страниц и поэтому представляет собой достаточно сложный документ, в заполнении которого трудно разобраться неподготовленному человеку.

В случае же неверного заполнения декларации по ф. 3-НДФЛ, вы в лучшем случае потратите время на повторную поездку в налоговую инспекцию для исправления ошибок в своей декларации 3-НДФЛ, а в худшем случае Вы не сможете воспользоваться полагающимся Вам налоговым вычетом.

В связи с этим мы рекомендовали бы вам обращаться за заполнением налоговой декларации по форме 3НДФЛ к специалисту.

Образец заполнения титульного листа декларации 3-НДФЛ

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Образец заполнения титульного листа декларации 3-НДФЛ

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Образец заполнения Раздела 1 декларации 3-НДФЛ

(расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке 13%)

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Образец заполнения Раздела 6 декларации 3-НДФЛ

(суммы налога, подлежащие уплате (доплате в бюджет/возврату из бюджета)

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Образец заполнения Лист А декларации 3-НДФЛ

(доходы от источников в Российской Федерации, облагаемые налогом по ставке 13%)

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Образец заполнения Лист Ж1 декларации 3-НДФЛ

(расчет стандартных налоговых вычетов)

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

У Вас есть вопросы? Звоните, консультация бесплатно!

Заполнить налоговую декларацию по ф. 3-НДФЛ составляет от 500 рублей. Стоимость работы рассчитывается исходя из трудоемкости работ по решению Вашей задачи.

При подготовке налоговой деклараций 3-НДФЛ более чем за 1 год (например за два или три последних года) на каждый последующий год предоставляется скидка 50% (уменьшение цены) на заполнение декларации 3-НДФЛ.

Подробнее ознакомится с ценами на услуги по заполнению и сдаче в налоговую инспекцию декларации по ф.3-НДФЛ можно в разделе Цены на услуги .

Как заполнить налоговые вычеты в декларации 3-НДФЛ?

Как заполнить вычеты в декларации 3-НДФЛ?Ответить на этот вопрос поможет наш материал, а также подборка материалов нашего сайта.

Заполнение налоговых вычетов в 3-НДФЛ происходит по особым алгоритмам с учетом устанавливаемых НК РФ условий для их применения.

Что такое налоговые вычеты в декларации 3-НДФЛ, зачем они нужны и кто может на них претендовать

Под налоговым вычетом для целей заполнения 3-НДФЛ принято понимать уменьшение полученного физлицом или ИП дохода, с которого уплачивается подоходный налог. Этим же термином обозначается возврат ранее уплаченного НДФЛ в ситуациях, предусмотренных НК РФ (в связи с покупкой имущества, расходами на обучение, лечение и др.).

Получить налоговый вычет может лицо, которое:

  • является гражданином РФ
  • имеет облагаемые НДФЛ (13%) доходы.

Вычеты позволяют снизить налоговую нагрузку на физлицо (уменьшить подоходный налог к уплате или вернуть часть ранее уплаченного НДФЛ).

Налоговым кодексом предусмотрено 5 видов вычетов:

  • стандартные (ст. 218 НК РФ)
  • имущественные (ст. 220 НК РФ)
  • социальные (ст. 219 НК РФ)
  • профессиональные (ст. 221 НК РФ)
  • связанные с переносом убытков от операций физлиц с ценными бумагами (ст. 220.1 НК РФ).

Каждый вычет обладает особенностями и может применяться только с учетом оговоренных в НК РФ условий. Далее расскажем, как заполнить отдельные виды вычетов в декларации 3-НДФЛ.

Важные новости о налоговом декларировании узнавайте из размещенных на нашем портале сообщений:

Как заполнить стандартные вычеты в 3-НДФЛ

Стандартные налоговые вычеты предоставляются определенным категориям физлиц (чернобыльцам, инвалидам с детства, родителям и попечителям в зависимости от количества детей и др.).

В 3-НДФЛ информация о стандартных вычетах приводится из данных справки 2-НДФЛ и необходима для корректного расчета суммы НДФЛ (возвращаемой его части или уплачиваемой в бюджет).

Заполнение информации в 3-НДФЛ о стандартных налоговых вычетах рассмотрим на примере.

Степанов Иван Андреевич купил квартиру в 2016 году и решил вернуть часть НДФЛ. Для этого он заполнил 3-НДФЛ с помощью размещенной на сайте ФНС программы Декларация 2016.

Для внесения информации в 3-НДФЛ после заполнения исходных данных (о виде декларации, коде ИФНС, личных данных и иной обязательной информации), в разделе Вычеты Степанов И. А. проставил галочки в следующих полях:

  • предоставить стандартные вычеты
  • нет ни 104, ни 105 вычета (что означает отсутствие у Степанова И. А. права на вычет в 500 или 3 000 руб. в месяц, предоставляемые категориям лиц, указанным в п. 1 ст. 218 НК РФ)
  • количество детей в году не изменялось и составило — из списка Степанов И. А. выбрал цифру 1, что означает наличие у него единственного ребенка.

Мнение Минфина по поводу детских вычетов см. в сообщении Вычет по НДФЛ на ребенка — инвалида: Минфин изменил позицию.

Как выглядит раздел Вычеты после заполнения, смотрите на рисунке:

Чтобы программа посчитала сумму стандартных вычетов и сформировала необходимые листы в 3-НДФЛ, Степанов заполнил еще один раздел — Доходы, полученные в РФ — следующим образом:

В результате заполнения данных разделов в декларации программой сформировался листE1 с информацией об общей сумме стандартных налоговых вычетов, предоставленных Степанову И. А. по месту его работы. Программа рассчитала общую сумму вычетов с учетом установленного НК РФ ограничения по сумме дохода, в пределах которого предоставляются стандартные детские вычеты.

Фрагмент заполненного листаE1 с информацией об общей сумме стандартных вычетов и числа месяцев их предоставления смотрите ниже:

Пояснение информации в Листе Е1:

  • вычеты на 1 ребенка в сумме 7 000 руб. (1 400 руб./ мес. × 5 мес.)
  • вычеты предоставлены за 5 мес. — период с января по май 2016 года (пока доход нарастающим итогом с начала года не превысил 350 000 руб.).

О нюансах оформления 3-НДФЛ расскажет статья Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ.

Отражение социальных вычетов в 3-НДФЛ (в сумме со стандартными вычетами)

НК РФ предусматривает 5 видов социальных налоговых вычетов (см. схему):

Изменим условия примера (при сохранении внесенных в программу данных о доходе и стандартных вычетах), описанного в предыдущем разделе, для пояснения правил заполнения социальных вычетов в 3-НДФЛ.

Для отражения социального вычета в 3-НДФЛ Степанов И. А. заполнил раздел Вычеты в следующем порядке:

  • проставил галочку в поле Предоставить социальные налоговые вычеты
  • в подразделе Суммы, потраченные на свое обучение указал сумму 45 000 руб.
  • остальные поля оставил незаполненными.

После внесения данных заполненный раздел Вычеты в программе стал иметь вид:

Посвященный социальным и стандартным вычетам лист Е1 декларации 3-НДФЛ стал выглядеть следующим образом (отражение суммы стандартных и налоговых вычетов):

Новые коды налоговых вычетов см. в статье Коды налоговых вычетов по НДФЛ — таблица на 2017 год.

Нюансы использования права на вычет (год начала использования, вычеты по предыдущим годам, куда подается 3-НДФЛ с вычетами)

Физлицу, желающему использовать свое право на вычет, необходимо учесть, что:

1. За 2016 год 3-НДФЛ подается по форме, утвержденной приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/[email protected] (с учетом изменений, внесенных в 2015 и 2016 годах).

2. Годом начала использования вычета является год, за который впервые был возвращен НДФЛ.

3. Необходимость в вычетах по предыдущим годам может возникнуть, если физлицо возвращает НДФЛ за несколько лет (например, при покупке жилья в рассрочку) или о своем праве на вычет физлицо узнало позднее периода получения права на него.

4. Отдельные налоговые вычеты можно получить как в налоговой инспекции, так и у своего работодателя. В первом случае 3-НДФЛ необходимо подавать в инспекцию по месту жительства.

Налоговый вычет в декларации 3-НДФЛотражается в том случае, если у налогоплательщика есть облагаемые по ставке 13% доходы и он относится к указанным в НК РФ категориям лиц, имеющим право на получение вычета.

Вычеты в 3-НДФЛ отражаются на специальных листах в зависимости от вида (стандартные, социальные, имущественные и др.). Заполнить декларацию без ошибок поможет размещенная на сайте ФНС программа, выявляющая ошибки и рассчитывающая налог к возврату или уплате.

Стандартный налоговый вычет на ребенка. Заполнение листа Е1

В этой статье разберем образец заполнения декларации 3-НДФЛ (Лист Е) в Программе Декларация. Он заполняется в том случае, если у вас есть дети, то есть необходимо оформить стандартный налоговый вычет на ребёнка.

В этом видео мы поговорим подробно о том, как добавить информацию о наличии детей в Декларацию 3-НДФЛ.

В прошлых статьях мы разобрали, как удобнее всего заполнять бланки Деклараций 3-НДФЛ в специализированной программе, где её взять, а также как заполняются первые вкладки.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

А именно: задание условий, сведения о декларанте и доходы, полученные в Российской Федерации. Поэтому если у вас возникают вопросы о том, как заполняются все эти данные, откуда брать какую информацию, ответы вы можете найти, перейдя по ссылкам.

Ну а мы переходим к детским вычетам и разберём две ситуации, когда необходимо использовать стандартный налоговый вычет на ребенка.

Когда важно вспоминать о детях

Об этом нужно помнить всегда! Но в этой статье речь идет именно о тех случаях, когда государство предоставляет налоговые льготы на детей.

И если есть такая возможность, то почему бы не воспользоваться ей?

Это необходимо делать в 2-х случаях.

  1. Работодатель начислил вам полагающиеся детские вычеты, и они отражаются в справке 2-НДФЛ. И для того, чтобы теперь правильно заполнить Декларацию 3-НДФЛ, необходимо перенести все эти данные в новый документ.
  2. Бывает и другая ситуация. Если, к примеру, у вас есть дети, а на предприятии, где вы работаете, вам не был начислен стандартный налоговый вычет, который положен для каждого родителя. В этом случае, вы можете заполнить Декларацию 3-НДФЛ, указать все необходимые данные и вернуть полагающиеся вам деньги (излишне удержанный подоходный налог).

Детские вычеты на работе

Заносим доходы

Рассмотрим первый случай, когда в справке 2-НДФЛ указаны вычеты на ребёнка, то есть работодатель предоставил вам полагающуюся стандартную льготу. Эти цифры можно найти в справке 2-НДФЛ в разделе 4, там, где указываются стандартные, социальные, инвестиционные и имущественные налоговые вычеты.

В данном примере отображаются два детских вычета с кодами 114 и 115. Это льготы на первого и второго ребёнка.

Теперь переходим к программе Декларация.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

В разделе Доходы, полученные в Российской Федерации заносим название нашего предприятия и обязательно ставим галочку о том, что расчёт стандартных вычетов необходимо будет вести по этому источнику.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

После этого заносим все наши доходы помесячно. Это очень важно, если начисляются детские вычеты.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Затем указываем итоговые суммы по источнику выплат. Их также заносим из справки 2-НДФЛ.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

При этом первую цифру программа посчитает самостоятельно. Она сложит все доходы, которые были в течение всех 12 месяцев года.

Облагаемая сумма доходов заносится из справки 2-НДФЛ вручную. Соответственно, также указываем сумму налога исчисленную и удержанную.

Вкладка Вычеты

После этого переходим ко вкладке Вычеты.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Здесь вверху мы видим несколько подвкладок, где можно заносить данные в случае предоставления стандартных, социальных, имущественных и инвестиционных вычетов. Сейчас речь пойдет о первой вкладке — Стандартные.

Ставим галочку, что нам необходимо предоставить стандартные вычеты.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Далее, указываем галочку в строке, что количество детей в этом году не изменялось и ставим то количество детей, которое у вас было в прошлом году.

В нашей ситуации — у нас было два ребёнка. Поэтому указываем, что в прошлом году количество детей не изменялось и составило 2 человека.

Вот и всё.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Теперь давайте посмотрим результат, всё ли правильно у нас получается. Стандартные налоговые вычеты на ребёнка отображаются на листе Е1.

Мы можем сравнить данные со справкой 2-НДФЛ.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Единственным отличием будет то, что здесь все стандартные вычеты на всех детей просто суммируются. В справке 2-НДФЛ у нас для каждого ребёнка указана отдельная цифра.

В справке 3-НДФЛ мы видим сумму этих двух цифр.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Работодатель не предоставляет вычеты на детей

Теперь мы рассмотрим другую ситуацию. В том случае, если вам на работе забыли предоставить стандартный вычет, но у вас при этом есть дети.

В этом случае, в справке 2-НДФЛ, в 4-ом разделе никаких цифр не написано.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Как поступить в такой ситуации?

Заполняем раздел Доходы

В разделе Доходы, полученные в Российской Федерации делаем всё тоже самое, что и в случае, если льготы на работе предоставлялись.

Заносим данные нашего предприятия. Ставим галочку, что у нас есть дети, и мы хотим получить расчёт стандартных вычетов.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Далее мы заполняем все данные из справки 2-НДФЛ: заносим помесячные суммы наших выплат по зарплате и общую сумму дохода и облагаемую.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

В нашем примере они сейчас в справке равны, так как работодатель не учитывал полагающиеся нам льготы. И также заносим сумму налога исчисленную и удержанную.

Добавляем детские Вычеты

Переходим на вкладку Вычеты. Ставим галочку о предоставлении стандартного вычета и указываем количество детей, которое у нас есть.

Допустим, у нас 1 ребёнок.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Ставим единицу и смотрим, что у нас получается в итоговом бланке 3-НДФЛ. Переходим на лист Е1. Здесь у нас отображается цифра 7000 рублей.

Тут придётся либо довериться программе, либо же самостоятельно посчитать.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Именно за эти 5 месяцев мы можем получить налоговую льготу на нашего ребёнка — 1400 рублей ежемесячно. Таким образом, получаем 7000 руб. = 5 * 1400 руб.

Именно эта информация у нас и отображена в Декларации 3-НДФЛ на листе Е1.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Меняем количество детей

Обращаю ваше внимание, что в 1-ой строке может быть указано только два ребёнка, так как именно на первых двух детей предоставляется налоговая льгота в 1400 рублей ежемесячно.

На 3-го и последующего ребенка предоставляется налоговый вычет в 3000 рублей, поэтому все остальные дети, начиная с третьего, заносятся отдельно.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Если у вас, например, 4 ребёнка, то в таком случае, вы в первой строке указывается количество: 2. И ещё 2 пишем во 2-ой строке.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Если, к примеру, у вас трое детей, но на первых двух уже вычет не положен, то есть, они уже выросли (им больше 18 лет и они не обучаются), в этом случае, убираем галочку для первых двух детей.

А для 3-го ребёнка указываем, что он у нас один — третий ребёнок. В этом случае, программа будет рассчитывать всё правильно.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

С какого момента применяется вычет на ребенка

Бывает ещё ситуация, когда у вас, к примеру, родился малыш. В этом случае, стандартный вычет на него предоставляется именно с месяца, когда он появился на свет.

Тогда нам необходимо будет указать, в каком месяце произошло это радостное событие.

Например, он родился в сентябре. В этом случае мы указываем появление нашего ребёнка, начиная с этого периода.

И, соответственно, каждый месяц до конца года ставим 1.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Если же в нашем примере малыш бы родился в марте,

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

тогда можно было бы получить льготу на него за три месяца: март, апрель и май, то есть за те месяцы, пока наш доход помещается в заданный лимит в 350 тыс. рублей.

Получаем в итоге стандартный вычет на новорожденного малыша за 3 месяца 4200 руб. = 3 * 1400 рублей, так как в первые два месяца года у нас ребёнка ещё не было. Поэтому и льгота на него не предоставлялась.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Точно также можно манипулировать разными переключателями на вкладке Стандартные вычеты, если есть, к примеру, дети-инвалиды. При этом предоставляется особая налоговая льгота.

В этом случае ставится соответствующая галочка и выбирается количество таких детей.

В том случае, если вы — единственный родитель этого ребёнка или же второй родитель не получает налоговую льготу на работе, то вы можете выбрать особый вариант.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

В этом случае вы получите стандартный вычет на каждого ребёнка в двойном размере.

Совмещение стандартного и прочих вычетов

Более подробно о том, какие стандартные вычеты бывают, как наиболее выгодно ими можно воспользоваться, чтобы максимально использовать свои права читайте отдельную статью, которая посвящено именно теме всевозможных детских льгот.

В том случае, если у вас есть право на другие налоговые вычеты, к примеру, социальные за обучение или лечение, имущественные, то в этом случае, они добавляются в эту же декларацию. Но информация об этом указывается на других вкладках. Про каждую из них мы поговорим отдельно.

В этом случае, сумма НДФЛ к возврату будет значительно больше.

И она будет суммироваться вместе со стандартным вычетом на ребёнка.

Поэтому помните, что если работодатель не предоставил стандартные вычеты, то есть они не отображаются в справке 2-НДФЛ, а вы точно знаете, что у вас есть несовершеннолетние дети, то самостоятельно воспользуйтесь этой льготой, заполняя декларацию 3-НДФЛ.

Помощь в заполнении

Если у вас остались какие-либо вопросы, напишите их в комментариях под этим видео, а лучше задавайте в нашей рубрике вопрос-ответ.

Если вам нужна личная консультация или помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ, то смело оставляйте заявку на нашем сайте Налог-просто!. Мы работаем быстро и с удовольствием!

Удачного вам декларирования! Мы любим возвращать налоги.

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ для получения детского вычета

Как правило, стандартный вычет на ребенка предоставляется работодателем. Однако, это правило работает не всегда. Бывают граждане, которые не знают о своем праве ну получение данного вычета.

Давайте разберемся, что нужно для получения стандартного детского вычета и как его оформить?

Что такое стандартный налоговый вычет на ребенка?

Вычеты на детей предоставляются отдельным категориям физических лиц. Их размер для каждой категории граждан четко фиксирован: 3000 руб., 1400 руб., (основание – п. 1 – 4 ст.

218 НК РФ). Стандартные налоговые вычеты в основном предоставляются на работе (работодателями). К этой группе вычетов относятся, так называемые, детские вычеты.

Чтобы получить такой вид налогового вычета работник должен обратиться к своему работодателю с заявлением о предоставлении ему вычета. К заявлению следует приложить документы, подтверждающие право на детский вычет.

Если гражданин совмещает несколько мест работы (работает одновременно у нескольких работодателей), стандартный вычет ему предоставляется по выбору.

Бывают случаи, в которых один родитель ребенка имеет право на получение двойного вычета. Например, если родитель является единственным у ребенка.

Как правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ в таком случае? Давайте рассмотрим пример.

Порядок заполнения декларации 3-НДФЛ для детского вычета:

1) Шаг первый:это заполнение личных данных. Необходимо заполнить все поля, в которых внимательно и без ошибок указать все ваши данные.

Если вы знаете свой ИНН, то паспортные данные вводить необязательно — эти поля заполнятся автоматически.

После заполнения всех полей, нажмите кнопку сохранить и продолжить.

2) Шаг второй: переходим к заполнению адреса.

После заполнения адреса идут строки, в которых следует заполнить коды по ОКТМО и ИФНС.

3) Шаг третий: мы перешли к разделу Доходы. Нашим главным источником дохода в данном случае будет работа.

Это и нужно указать в соответствующем поле.

4) Шаг четвертый: переходим к заполнению данных о работодателе. Эти данные надо просто внимательно переписать из справки 2-НДФЛ, которую необходимо взять у работодателя.

5) Шаг пятый: в разделе Вычеты нужно выбрать стандартный вычет.

6) Шаг шестой: а вот тут надо быть очень внимательным. Это самый основной раздел.

Надо выбрать сначала вверху нужный код стандартного вычета.

И не важно, что такой вычет отсутствует в справке 2-НДФЛ, вам надо его получить и вы должны его отметить. Причем, чтобы активировать этот вычет, надо в полях (они идут ниже в табличной форме) указать суммы начисленной зарплаты по месяцам.

Эти данные также, находятся в справке 2-НДФЛ.

Далее, идут две строки, в которых надо проставить общую сумму стандартного вычета, которую вам не предоставили на работе.

После того, как все заполнено, остается опять нажать на Сохранить и продолжить. Ваша декларация готова.

Ее можно скачать и готовить пакет документов на возврат НДФЛ.

На каждом этапе подготовки декларации 3-НДФЛ, вы можете задать вопрос налоговому консультанту, который поможет заполнить декларацию корректно.

Как заполнить декларацию, чтобы получить налоговые вычеты

Смотрите также:

Налоговые вычеты по НДФЛ — это неплохая возможность для граждан вернуть часть налогов, уже уплаченных ими в бюджет. Но для того чтобы это приятное событие состоялось, придется разобраться в том, как заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Кстати, нужно учесть, что ФНС приняла новую форму декларации 3-НДФЛ.

Изменения коснулись в основном заполнения данных для получения налоговых вычетов. Применять ее нужно будет уже в наступающем году.

О том, кому и в каких случаях можно вернуть деньги, уже ушедшие в бюджет (это и означает получить вычет), мы писали в статье — посмотрите таблицу. Здесь же разберемся, как заполнить необходимую для возврата налога декларацию.

Приказ ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/ [email protected] внес изменения в порядок заполнения декларации 3-НДФЛ. Форма ее тоже претерпела изменения.

Однако вступают в силу эти новшества только с 01.01.2019.

Бланк 3-НДФЛ для налогового вычета 2017 скачать можно в старом виде в конце статьи. Это касается тех, кто не успел вернуть часть уплаченного подоходного налога.

Со следующего же года эта форма декларации будет недействительной.

Что изменилось

Собственно, ФНС не впервые меняет бланк декларации. Так, в минувшем году Приказом от 25.10.2017 № ММВ-7-11/ [email protected] ведомство ввело форму налоговой декларации на 20 листов, хотя в предыдущие годы их было 19.

Сейчас орган, напротив, решил сократить число страниц. Теперь их 13.

Экономия достигнута за счет объединения в одно приложение страниц по трем вычетам.

Материалы по теме

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Утверждена новая форма декларации 3-НДФЛ

  • два раздела (сведения о сумме налога и расчет налоговой базы)
  • три приложения, касающиеся разных источников доходов
  • одно — для учета необлагаемых налогом доходов
  • приложение для расчета стандартных, социальных и инвестиционных налоговых вычетов
  • два приложения для расчета имущественных НВ по разным категориям расходов
  • приложение для расчета расходов и НВ по операциям с инвестициями, ценными бумагами и производными финансовыми инструментами
  • два расчета к отдельным приложениям.

Соответственно, в скором времени стоит ждать и обновленную версию программы Декларация на сайте ФНС.

Образец заполнения 3-НДФЛ для налогового вычета 2018

Форма изменилась, но возможность вернуть часть средств, уплаченных в бюджет, осталась. Теперь три группы вычетов сгруппированы.

И отражать в декларации их нужно по-новому. Рассмотрим подробнее, как они распределены в Приложении 5:

  1. Строки 010-080 содержат сведения о стандартных НВ.
  2. В строки 090-120 нужно внести социальные НВ из сумм пожертвований, платы за обучение детей и расходов по дорогостоящему лечению.
  3. Строки 130-190 предназначены для социальных НВ, рассчитанных из сумм по прочим возможным основаниям.
  4. В строке 200 суммируют стандартные и социальные НВ.
  5. Строки 210 и 220 отведены под данные об инвестиционных НВ.

Заполнение декларации 3-НДФЛ на имущественный вычет более объемно. Информация распределена между двумя приложениями — шестым и седьмым.

Чем отличаются приложения 6 и 7

В шестом рассматривают вычет по доходам от продажи имущества и имущественных прав. Оно содержит восемь возможных расчетов, в зависимости от источника и способа получения прибыли (например, от продажи имущества или при ликвидации организации, им владевшей, жилой или иной недвижимости и т. д.).

Седьмой детализирует НВ по расходам на новое строительство или покупку недвижимости. Здесь нужно заполнить сведения об объекте, внести даты приема-передачи и регистрации в собственность и долю в праве.

На этой же странице приводят уплаченные проценты по ипотеке, которые можно принять для уменьшения налогооблагаемой базы.

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Образец заполнения 3-НДФЛ: бланк для стандартного вычета

Подробно о заполнении формы 3-НДФЛ мы писали в отдельной статье.

Бланк 3-НДФЛ для налогового вычета 2018 скачать можно ниже — так же, как и пока действующий бланк.

Кстати, заполнить форму проще в личном кабинете налогоплательщика прямо на сайте Налоговой службы.

Когда поступят деньги

В ведомстве поступивший от налогоплательщика отчет и заявление на возврат налога (с указанием банковских реквизитов) (форму заявления скачать можно ниже) будут проверять довольно долго — до трех месяцев. К этому сроку добавьте еще месяц, который зарезервирован для перечисления денег на банковский счет налогоплательщика.

Итого максимальный срок ожидания — четыре месяца с даты поступления 3-НДФЛ в налоговую.

О admin

x

Check Also

Налог на домашних животных в России 2019: закон, правда или нет

Очередная тема для обсуждений – налог на домашних животных, который уже неоднократно выносился на обсуждение недремлющими законодателями в Государственной Думе. Средства массовой информации только закончили публиковать длинный список крайне обременительных и неприятных нововведений, ожидающих граждан России в 2019 году. Но пока большинство россиян еще размышляет над тем, как распределить свои ...

Закон 44 фз с последними изменениями с 1 января

Федеральный закон номер 44 регулирует порядок осуществления закупок на деньги из федерального и муниципального бюджетов. Закон 44 ФЗ с последними изменениями с 1 января 2018 года затрагивает изменения в планировании закупок на муниципальном и федеральном уровне и описание предмета закупки. А также алгоритм подписания контрактов и условия внесения в реестр ...

До скольки можно шуметь в квартире по закону РФ 2019: закон

Жителям многоэтажек приходится мириться с большим количеством соседей. Они не только должны участвовать в общественных работах по благоустройству родного подъезда и близлежащей территории, но и соблюдать закон РФ О тишине. До скольки часов можно шуметь в своей квартире по закону РФ 2019 г. и можно ли мириться с тем, что ...

Платное образование в школе с : закон принят или нет

Практически перед каждым началом будущего года возникают слухи о платном образовании в школе, не стал исключением и наступающий 2019 год. Причем эти слухи разнятся, одни говорят, что платным будет только среднее образование, а начальных классов не коснется. Другие утверждают, что станут платными некоторые предметы, называются даже определенные суммы. Узнаем, как ...